Dipl.-Finanzwirt (FH) / Steuerberater

Marcel Werner

Sydikussteuerberater in Köln /

steuerliche Abfindungsberatung /

lohnsteuerliche Schwerpunktberatung.

Seit fast zwanzig Jahren arbeite ich im Bereich Steuern, das vergangene Jahrzehnt hauptsächlich im Bereich Lohnsteuern. Heute bin ich u.a. als Syndikus-Steuerberater für große Unternehmen tätig. Darüber hinaus betreibe ich das Blog www.Lohnsteuer-Newsletter.de, wo ich regelmäßig über aktuelle Änderungen des Steuerrechts berichte. Gelegentlich bin ich auch als freier Autor oder Dozent tätig.

Im Folgenden finden Sie eine Liste meiner Arbeitsschwerpunkte und angebotenen Dienstleistungen. Bei Fragen können Sie gerne jederzeit Kontakt mit mir aufnehmen.

Seit dem Jahr 2006 sind Abfindungen nicht mehr steuerfrei – in den nachfolgenden Beiträgen, aber insbesondere i.R. meiner steuerlichen Beratung, gehe ich aber auf die verbleibenden Optimierungsmöglichkeiten ein. Über die Fünftelregelung lassen sich die bestehenden Möglichkeiten massiv verstärken, sofern das Timing stimmt. Die Artikelreihe bietet Ideen, für alle die aus ihren Aufhebungsverträgen mehr netto vom brutto haben möchten. Ein einfacher Abfindungsrechner bietet dann eine schnelle Berechnungsbasis und mit einem guten Steuerrechner kann man diverse Optimierungsmodelle durchspielen. Wem das alleine zu kompliziert ist, der bekommt bei mir eine konkrete steuerliche Abfindungsberatung vom Spezialisten.

Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 1
Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 2
Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 3
Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 4
Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 5
Steueroptimierung bei Abfindungen – Teil 6

Mehr Asche in der Tasche / weniger Geld für den Fiskus

Abfindungsberatung
für Arbeitnehmer

Wenn Arbeitgeber und Arbeitnehmer sich nach vielen treuen Jahren trennen, dann ist das bitter – aber manchmal nicht zu vermeiden. Wenn der Fiskus von dieser (für Sie) schlimmen Situation aber auch noch profitiert, dann sollten Sie das nicht so einfach hinnehmen!

  • Auch hohe Abfindungen von mehreren hunderttausend Euro können bei richtiger steuerlicher Gestaltung und Planung am Ende komplett ohne Abzüge („brutto für netto“) zur Verfügung stehen. Wohnsitzverlegung und andere exotische Maßnahmen sind dafür nicht erforderlich.
  • Rechtzeitig die Weichen für eine Steueroptimierung stellen: Kommen Sie rechtzeitig, am besten noch während der Aufhebungsverhandlung und vereinbaren Sie eine lohnsteuerliche Spezialberatung. Wenn die Abfindung schon ausgezahlt wurde und nur noch die Steuererklärung ansteht, dann ist es ggf. zu spät um noch etwas zu gestalten. Der  Steuerberater kann dann auch nicht mehr viel retten. Für die Aufhebungsvereinbarung sollten Sie sich daher Unterstützung vom Rechtsanwalt und zusätzlich vom Steuerberater holen. 
  • Ich prüfe die Aufhebungsvereinbarung nach steuerlichen Fallen. 
  • Wir schauen uns dann gemeinsam an, welche steuerlichen Maßnahmen bei Ihnen möglich sind und ob diese sich auch lohnen werden.
  • Anhand einer Checkliste im Erstgespräch wird schnell klar, ob überhaupt Gestaltungsmöglichkeiten bestehen. Nur in dem Fall werden weitere umfangreiche Steuersimulationen (Komplettpaket) erstellt.
  • Mittels Spezialtools ist es möglich, hunderte Steuersimulationen für alle denkbaren Szenarien zu berechnen und so ganz konkrete Handlungsmöglichkeiten zur Steuervermeidung aufzuzeigen.
  • Im Anschluss erhalten Sie ein Handout für Ihre Unterlagen, welches wir gemeinsam im Detail durchsprechen.
Die Kosten für die steuerliche Abfindungsberatung können Sie (ggf. teilweise) wieder als Werbungskosten absetzen.

Erstgespräch

199
  • Fallaufnahme mittels Checkliste
  • Durchsicht der Aufhebungsvereinbarung
  • Ersteinschätzung der Möglichkeiten

Komplettberatung

499
  • Durchführung von Steuersimulationen
  • Zusammenstellung der Ergebnisse im Handout
  • Detaillierte Durchsprache der Ergebnisse

Schneller zur unterschriebenen Aufhebungsvereinbarung

ABFINDUNGSBERATUNG
FÜR Arbeitgeber / outplacements

Trennungen sind stets bitter – aber so zeigen Sie als Arbeitgeber, dass Sie auch in dieser schwierigen Situation bereit sind, für Ihre Mitarbeiter das Beste herausholen.
 
  • Aufzeigen der Steuersparpotentiale in Workshops oder Vorträgen. Beratung der Personalabteilung oder ggf. auch Beratung der in Frage kommenden Belegschaft. Wenn die Mitarbeiter sehen, was (steuerlich) möglich ist, dann fällt es ihnen leichter loszulassen. Die steuerliche Gruppenberantung flankiert z.B. ein Outplacement.

  • Steueroptimierung der Aufhebungsvereinbarung. Wenn mehr Geld beim Mitarbeiter (netto) ankommt, dann wird die Bruttoabfindung regelmäßig geringer ausfallen. Es ergibt sich eine Win-Win-Lösung für Arbeitgeber und Mitarbeiter. Arbeitgeber und Mitarbeiter haben jeweils mehr Geld – nur der Fiskus ist traurig.

  • Durch Einarbeitung der Optimierungsmöglichkeiten in die Aufhebungsvereinbarung, läuft die Abwicklung reibungsfreier.

  • Individuelle Einzelberatung der interessierten Mitarbeiter über einen Rahmenvertrag mit Arbeitgeber. 

Zufriedenere Mandaten / Ausgelagertes Haftungsrisiko

ABFINDUNGSBERATUNG
FÜR Steuerberater

Wer alles macht, macht noch lange nicht alles sehr gut. Seien Sie für Ihren Mandanten der Lotse in den steuerlichen Untiefen.
 
  • Eine qualitativ hochwertige Abfindungsberatung können Sie als Steuerberater gegenüber Ihrem Mandanten natürlich auch selber erarbeiten. Vermutlich aber nicht (ganz) in dieser Tiefe und vermutlich nicht in dieser Zeit und mithin nicht zu diesen Kosten. 
  • Lagern Sie diese Spezialberatung daher besser aus und sorgen Sie so für einen zufriedenen Mandanten.
  • Als Syndikussteuerberater mit klaren fachlichen Schwerpunkt, brauchen Sie nicht befürchten, dass ich Ihr Mandat übernehme. Um es klar zu sagen: An Deklarationsaufgaben habe ich kein Interesse.
 

kein Risiko eingehen / Mandanten Glücklich machen

ABFINDUNGSBERATUNG
FÜR Rechtsanwälte

Unterstützen Sie Ihren Mandanten nicht bloß bei der Aufhebungsvereinbarung, sondern weisen Sie ihn darauf hin, dass er durch Hinzuziehung steuerlicher Beratung 

  • spätere Probleme mit dem Finanzamt vermeiden und
  • erhebliche Optimierungsmöglichkeiten nutzen kann.
 

Zufriedenere Mandaten / Ausgelagertes Haftungsrisiko

LOHNSTEUERLICHE SPEZIALBERATUNG

Bei meiner Arbeit erlebe ich es immer wieder, dass Arbeitgeber in LSt-Außenprüfungen übervorteilt werden, weil ihnen kein Spezialberater zur Verfügung steht. Die Ausführungen des Prüfers sind selten so belastbar, wie es für die erheblichen Nachforderungen eigentlich angemessen wäre. Geraten Sie trotz hoher Summen nicht in Panik und akzeptieren Sie nicht vorschnell einen „Deal“. Holen Sie lieber eine zweite Meinung ein oder stellen Sie ihrem steuerlichen Allround-Berater einen versierten Flankenschützer zur Seite.

  • lohnsteuerliche Rechtsbehelfe
  • lohnsteuerliche Finanzgerichtsverfahren
  • lohnsteuerliche Gutachten / Stellungnahmen
  • Hilfe bei Lohnsteueraußenprüfungen 
  • Lohnsteuerschulungen
 
Kontakt
  • Dipl.-Finanzwirt(FH) / Steuerberater
  • Marcel Werner
  • Maarweg 32 in 50933 Köln
  • E-Mail: marcelwerner@mail.de
  • Telefon: +49 (0) 176 206 662 61
  • Fax: +49 (0) 321 210 399 12
  • DE-Mail: marcel.werner@web.de-mail.de